Как проверить контрагента?

Главная » Новости » Как проверить контрагента?
18.02.2015

Любой бизнес – это рискованное мероприятие. Причем риск кроется не только в сфере продаж (сможете ли вы занять свою нишу на рынке, т.е. найти своего платежеспособного покупателя), но также связан и с надежностью поставщиков, включая добросовестность своих работников. При этом отметим, что риски для бизнеса не ограничиваются только сферами закупок и продаж, но также могут возникать и при налогообложении (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 01.02.2011 N 10230/10 по делу N А57-22072/2009): 

  • невозможность учесть при расчете налога на прибыль суммы, уплаченные официально несуществующему контрагенту;
  • при заявлении на вычет суммы НДС, предъявленной официально не существующим контрагентом.

Отметим, что при нарушениях в сфере налогообложения придется дополнительно уплатить, как минимум, 20% от суммы неуплаченных налогов, а при нарушениях в иных сферах – втянуться в судебные тяжбы или вообще потерять часть своего имущества.

 

Сегодня мы рассмотрим общедоступные источники получения информации о надежности контрагента.

Начнем с представителей бизнеса – организаций и ИП:

  1. Информацию о наличии официальной регистрации контрагента можно получить на сайте ФНС РФ по адресу http://egrul.nalog.ru/.
  2. Информацию о наличии официальной регистрации юридических лиц – нерезидентов РФ можно получить на сайте ФНС РФ по адресу http://www.nalog.ru/rn77/about_fts/international_cooperation/obdig/.
  3. Если контрагент еще официально не зарегистрирован, то проверить факт подачи им документов на гос.регистрацию можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу https://service.nalog.ru/uwsfind.do.
  4. Информацию о решениях, принятых юридическими лицами, о своей предстоящей ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала и др. можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/.
  5. Информацию о решениях, принятых ФНС РФ, о предстоящей принудительной ликвидации недействующих юридических лиц можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/.
  6. Информацию о дисквалифицированных лицах (лицах, которым в течение определенного срока запрещено занимать руководящие должности) можно проверить на сайте ФНС РФ по адресам https://service.nalog.ru/disqualified.do и https://service.nalog.ru/disfind.do.
  7. Информацию о лицах, отказавшихся в суде от участия или руководства организацией, можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу https://service.nalog.ru/svl.do. Преимущественно - это организации-однодневки.
  8. Информацию об адресах массовой регистрации можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу https://service.nalog.ru/addrfind.do.
  9. Информацию о юридических лицах, с которыми невозможно связаться по адресу, указанному в учредительных документах, можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу https://service.nalog.ru/baddr.do.
  10. Информацию о юридических лицах, имеющих задолженность по налогам (или не предоставляющих налоговые декларации), можно проверить на сайте ФНС РФ по адресу https://service.nalog.ru/zd.do.
  11. Информацию о прочих долгах контрагента можно получить на сайте ФССП РФ по адресу http://fssprus.ru/iss/ip/.

 

Далее рассмотрим основные источники информации о физических-лицах – не ИП:

  1. Информацию о действительности паспортов граждан РФ можно получить на сайте ФМС РФ по адресу http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000.
  2. Информацию о действительности патентов (разрешений) на работу, выданных иностранным лицам, можно получить на сайте ФМС РФ по адресу http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2060.
  3. Информацию о долгах физических лиц можно получить на сайте ФССП РФ по адресу http://fssprus.ru/iss/ip/.

 

Ведение бизнеса в век информационных технологий облегчает выявление неблагонадежных контрагентов. Но указанные выше сервисы не гарантируют на 100% отсутствие будущих проблем с Вашими бизнес-партнерами, работниками или государственными органами. Избежать оставшихся проблем могут грамотно выстроенные процессы по взаимодействию с указанными выше контрагентами: договоры, учитывающие специфику Ваших отношений с контрагентами, адекватная система мотивации и система учета, построенная в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Мы предлагаем Вам не только проверенные решения в области постановки учета, но также готовы оказывать консультационную правовую поддержку Вашего бизнеса на высоком профессиональном уровне.